各市財政局，省財政直接管理縣（市、區）財政局，黃河三角洲農業高新技術產業示范區財政金融局，各省屬國有金融企業：

省委、省政府高度重視完善國有金融資本管理工作。2月8日，中共山東省委、山東省人民政府印發《關于完善國有金融資本管理的實施意見》（魯發〔2020〕8號，以下簡稱《實施意見》)。為深入貫徹落實《實施意見》，進一步完善我省國有金融資本管理，依據《國務院辦公廳關于印發國有金融資本出資人職責暫行規定的通知》（國辦發〔2019〕49號）、《財政部關于貫徹落實

一、充分認識完善國有金融資本管理的重大意義

《實施意見》聚焦服務實體經濟、防控金融風險、深化金融改革三大基本任務，突出強調理順國有金融資本管理體制，壓實國有金融資本管理責任，優化國有金融資本布局，促進國有金融機構持續健康運營，是省委、省政府貫徹黨中央、國務院決策部署的重要舉措，是我省新時期完善國有金融資本管理的重要遵循。

《實施意見》提出由財政部門集中統一履行國有金融資本出資人職責，是賦予財政部門的重大使命、重大責任。各級財政部門要深入學習《實施意見》，進一步統一思想認識，提高政治站位，準確把握核心要義，切實增強完善國有金融資本管理工作的責任感和緊迫感，加快工作推進，認真履行職責，確保將黨中央、國務院和省委、省政府的決策部署落到實處。

二、準確把握完善國有金融資本管理的深刻內涵

（一）明確國有金融資本管理范疇。各級財政部門要深刻領會《實施意見》精神實質，準確把握國有金融資本范疇，合理界定管理對象、管理邊界，建立健全本地區管理機構名錄，確保對國有金融資本管理不缺位、不越位。管理機構名錄要根據需要適時調整、動態管理，并及時向省財政廳備案（詳見附件）。

（二）強化國有金融資本出資人主體責任。《實施意見》明確縣級以上各級政府授權財政部門集中統一履行國有金融資本出資人職責，壓實財政部門管理責任。各級財政部門要根據實際，確定直接履行國有金融資本出資人職責的金融機構，也可以根據需要分類分企委托其他部門、機構管理國有金融資本。實行委托管理的，各級財政部門要督促受托部門、機構，按照受托管理權限管理國有金融資本，確保做到財政部門履行出資人職責身份不變、管理責任不變、執行統一規制不變、全口徑報告職責不變。省國資委履行出資人職責省屬企業再出資的國有金融機構，要嚴格執行財政部門制定的統一管理制度，落實好國有金融資本管理各項要求，并按規定及時向省財政廳報送有關情況。

（三）扎實推進國有金融資本集中統一管理。根據統一規制、分級管理原則，各級財政部門按照法律法規和國有金融資本管理有關規章制度，履行好國有金融資本管理職責，負責組織實施基礎管理、經營預算、績效考核、負責人薪酬管理等工作，依法依規對履行出資人職責的相關金融機構享有參與重大決策、選擇管理者、享有收益等出資人權利。各級財政部門要準確把握職責定位，科學界定出資人管理邊界，建立健全管理權力和責任清單，提高國有金融資本管理有效性。

（四）切實加強國有金融機構重大事項管理。各級財政部門要把重大事項管理作為加強出資人監管、促進國有金融機構持續健康經營的重要抓手，明確重大事項管理范疇，嚴格重大事項報告與審核程序，依法依規加強重大事項管理。要重點加強對所出資金融機構制定公司章程、發展戰略、投資規劃、財務預決算、利潤分配與彌補虧損方案及法人機構設立和撤并等重大事項審核，對相關金融機構負責人進行經營績效考核并根據考核結果進行獎懲。各國有金融機構要建立健全重大事項報告制度，完善重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作決策制度，嚴格履行重大事項報告程序，及時報告履行出資人職責的機構。

（五）嚴格執行國有金融資本穿透管理。各級財政部門要遵循實質重于形式的原則，以公司治理為基礎，以產權監管為手段，嚴格執行國有金融資本管理規章制度，對地方國有金融機構股權出資實施資本穿透管理，防止出現內部人控制。各國有金融機構要規范重點子公司設立、改革重組、增資擴股、合并分立、無償劃轉、上市發行等國有股權變動和確認行為，涉及增資擴股、引進戰略投資者等事項要事先進行風險評估，并按規定報財政部門履行相關程序。

（六）實行國有金融資本全口徑報告。各級財政部門要按照全口徑、全覆蓋、可穿透、可追溯的原則，認真落實國有金融資本統計監測和全口徑報告制度，定期向同級黨委、政府報告國有金融資本管理情況，并按規定向同級人大常委會報告國有金融資產管理情況。報告要完整反映國有金融資本的總量、投向、布局、處置、收益等內容，以及國有金融機構改革、資產監管、風險控制、高級管理人員薪酬等情況。國有上市公司報送的信息可能涉及內幕信息的，應依法做好內幕信息知情人登記等防控管理工作。

三、認真落實國有金融資本管理各項政策措施

（一）加快完善國有金融資本管理體制。各級財政部門要結合實際研究提出具體實施方案，及時向同級黨委、政府匯報，積極穩妥推進各項工作。要積極協調有關部門，厘清部門權責邊界，盡快建立集中統一的國有金融資本管理體制。要嚴格按照集中統一、全流程全覆蓋、穿透管理的要求，切實加強和完善國有金融資本管理。

（二）認真落實國有金融資本管理職責。各級財政部門要認真按照《實施意見》要求，強化工作措施，加快建立出資人制度，認真落實各項管理職責，切實加強國有金融資本基礎管理、經營預算、績效考核、薪酬管理、財務監管、統計監測和分析報告等各項工作。堅持“應登必登”的原則，組織開展國有金融資本產權登記，加強金融企業國有產權流轉管理，完整反映地方國有金融資本狀況。

（三）著力促進國有金融機構持續健康經營。各級財政部門要規范金融綜合經營和產融結合，嚴格國有金融企業股權投資管理，嚴禁國有金融企業憑借資金優勢控制非金融企業。要依法加強出資人監督，加強國有金融機構內外部監督和事前事中事后監督，動態監測國有金融資本運營。各級財政部門要積極引導國有金融機構完善現代金融企業制度，深化公司制股份制改革，完善公司法人治理結構，充分發揮股權董事作用，健全領導人員分類分層管理制度，推動國有金融機構回歸本源、專注主業。各國有金融企業要強化防范風險的主體責任，加強風險源頭控制，健全風險防范和應急處置機制，增強風險防控能力。

（四）不斷健全國有金融資本管理推進機制。各級財政部門要及時向黨委、政府報告國有金融資本管理重大事項，主動加強與同級國有資產管理、地方金融監管、人民銀行、銀保監等部門、單位協作配合，形成工作合力。省財政廳將對各地財政部門、國有金融企業貫徹落實《實施意見》工作進展情況進行督導檢查。各地財政部門要及時全面掌握各項政策措施落實情況，有效應對出現的新情況、新問題。

請各市財政局、省財政直接管理縣（市、區）財政局、黃河三角洲農業高新技術產業示范區財政金融局、省屬國有金融企業于2020年6月底將貫徹落實《實施意見》的情況報送省財政廳。

附件：財政部門履行出資人職責的國有金融機構管理名錄表

山東省財政廳

2020年3月13日